40 temas para TCC em Contabilidade Tributária e Planejamento Fiscal

A Contabilidade Tributária e o Planejamento Fiscal são áreas essenciais para empresas e profissionais contábeis. Elas abordam desde a correta apuração de tributos até estratégias de redução legal da carga tributária. Um Trabalho de Conclusão de Curso (TCC) nessa área pode investigar legislação, práticas de gestão, impactos econômicos ou inovações tecnológicas que influenciam os tributos. A seguir, você encontra 40 sugestões de temas atuais e relevantes para inspirar seu trabalho acadêmico.

📝 40 Temas para TCC em Contabilidade Tributária e Planejamento Fiscal

1. Impacto do Planejamento Tributário na Sustentabilidade Financeira das Empresas

2. Análise do Lucro Presumido x Lucro Real: Aspectos Tributários e Contábeis

3. A Substituição Tributária no ICMS: Desafios para as Empresas

4. Planejamento Fiscal Preventivo: Ferramenta Estratégica para Pequenas Empresas

5. Efeitos do Simples Nacional na Redução da Carga Tributária

6. Tributação sobre Serviços Digitais: Novos Desafios para a Contabilidade

7. Compliance Tributário: Boas Práticas para Redução de Riscos Fiscais

8. Impactos da Reforma Tributária no Brasil sobre o Planejamento Fiscal Empresarial

9. Planejamento Tributário em Empresas Familiares: O Papel do Contador

10. Análise Comparativa dos Regimes Tributários para Startups

11. Incentivos Fiscais para Inovação e P&D: Aspectos Contábeis

12. Planejamento Tributário Internacional: Estratégias para Multinacionais

13. A Importância da Contabilidade Tributária no Processo de Fiscalização

14. Tributação Verde: Perspectivas e Impactos para as Empresas

15. Gestão de Riscos Tributários: Ferramentas e Indicadores de Controle

16. Planejamento Fiscal em Operações de Comércio Exterior

17. O Papel do Contador na Recuperação de Créditos Tributários

18. Regimes Especiais de Tributação: Benefícios e Riscos

19. Contabilidade Tributária e Governança Corporativa

20. A Influência do eSocial e da EFD-Reinf no Cumprimento das Obrigações Tributárias

21. Tributação de Microempreendedores Individuais (MEI): Limitações e Oportunidades

22. Planejamento Tributário em Fusões e Aquisições

23. A Importância da Educação Tributária para Micro e Pequenas Empresas

24. O Papel das Ferramentas Tecnológicas na Gestão Tributária

25. Planejamento Tributário no Setor do Agronegócio

26. Análise dos Créditos de PIS/COFINS e Impactos no Fluxo de Caixa Empresarial

27. Tributação sobre Lucros e Dividendos: Cenários e Impactos Econômicos

28. Planejamento Fiscal em Empresas Optantes pelo Lucro Arbitrado

29. O Impacto do Bloco K na Gestão Tributária e Contábil

30. Incentivos Fiscais Municipais: Eficácia e Gestão Contábil

31. Planejamento Tributário para Empresas Exportadoras

32. Desafios da Contabilidade Tributária no Ambiente Digital

33. O Papel do Contador na Prevenção de Crimes Tributários

34. Planejamento Fiscal e Ética Profissional: Limites da Elisão Fiscal

35. Análise da Efetividade do REFIS como Instrumento de Regularização Fiscal

36. A Influência do Preço de Transferência no Planejamento Tributário

37. Planejamento Fiscal e Sustentabilidade Empresarial: Integração de Práticas ESG

38. O Impacto das Normas Internacionais de Contabilidade na Tributação

39. Planejamento Tributário para Profissionais Liberais e Autônomos

40. Tendências Futuras da Contabilidade Tributária com o Uso de Inteligência Artificial

    
    

FAQ – Perguntas Frequentes

1. Qual a diferença entre Contabilidade Tributária e Planejamento Fiscal?

A Contabilidade Tributária foca na apuração correta dos tributos e no cumprimento das obrigações legais. Já o Planejamento Fiscal busca estratégias para reduzir legalmente a carga tributária, utilizando benefícios e regimes previstos na legislação.

2. Posso fazer um TCC apenas teórico sobre tributação?

Sim. É possível desenvolver um estudo bibliográfico ou comparativo, analisando legislações e práticas sem necessidade de estudo de caso.

3. É obrigatório usar dados reais de empresas?

Não necessariamente. Você pode usar dados fictícios, simulações ou informações públicas para fundamentar seu trabalho.

4. Quais metodologias são comuns em TCCs sobre Contabilidade Tributária?

Estudos de caso, análise comparativa de regimes, entrevistas com profissionais, simulações contábeis e análises de legislação são as metodologias mais comuns.

5. Como escolher o tema ideal?

Prefira um tema alinhado ao seu interesse profissional, que tenha fontes atualizadas e relevância no mercado contábil.